BIP SP Opoczno - spopoczno.bip.sam3.pl

Kontrola Zarządcza i Audyt Wewnętrzny – „KiAW” -  realizuje zadania z zakresu  kontroli zarządczej oraz kontroli zewnętrznej i wewnętrznej w zakresie gospodarki finansowej oraz zadania audytu wewnętrznego:

Kontrola Zarządcza:

Główny Specjalista ds. Kontroli Zarządczej - mgr Damian Bociek
tel. (44) 741 49 18 e-mail:

Audyt Wewnętrzny: Aesco Group Spółka z o.o. z siedzibą w Warszawie

Do zadań Stanowiska ds. kontroli zarządczej należy w szczególności:

1)przeprowadzanie kontroli zewnętrznej w zakresie gospodarki finansowej w nadzorowanych i podległych Powiatowi jednostkach organizacyjnych oraz kontroli w innych podmiotach wykonujących na podstawie porozumień lub umów zawartych z Powiatem zadania publiczne należące do właściwości Powiatu, lub korzystających ze środków publicznych, którymi dysponuje Powiat na zasadach w nich określonych oraz w odrębnych przepisach;

2)opracowanie projektu rocznego planu kontroli finansowej zewnętrznej i wewnętrznej instytucjonalnej;

3)przeprowadzanie zleconych kontroli doraźnych, które mają charakter interwencyjny, wynikających z potrzeby pilnego zbadania nagłych zdarzeń

4)sporządzanie protokołów z kontroli, prowadzenie dokumentacji w tym zakresie, w tym opracowywanie projektu zaleceń pokontrolnych, oraz nadzór nad realizacją zaleceń pokontrolnych;

5)przeprowadzenie kontroli sprawdzających wykonywanie zaleceń pokontrolnych,

6)przygotowanie procesu samooceny kontroli zarządczej w Starostwie Powiatowym w Opocznie, w tym zarządzania ryzykiem,

7)zebranie sprawozdań z realizacji celów i zadań określonych jako najważniejszych do realizacji w danym roku, sporządzonych przez wszystkich dyrektorów wydziałów,

8)przedstawienie Staroście informacji w sprawie realizacji w/w celów i zadań,

9)przedstawienie Staroście informacji dotyczącej niewykonania zaplanowanych zadań z podaniem powodu ich niewykonania,

10)koordynacja w zakresie sporządzenia oświadczeń o stanie kontroli zarządczej przez jednostki organizacyjne Powiatu,

11)koordynacja procesu zarządzania ryzykiem w Starostwie Powiatowym w Opocznie,

12)aktualizacja (okresowa w miarę potrzeb) „Rejestru Procedur wewnętrznych” sporządzonego na potrzeby kontroli zarządczej.

Audytor Wewnętrzny zajmuje się przeprowadzaniem audytu wewnętrznego, którego celem jest  wspieranie Starosty w realizacji celów i zadań przez systematyczną ocenę kontroli zarządczej oraz czynności doradcze, udzielenie obiektywnej i niezależnej oceny w zakresie gospodarki finansowej jednostki pod względem legalności, gospodarności, celowości, rzetelności, przejrzystości i jawności.

Audyt wewnętrzny jest narzędziem zarządzania służącym kierownikowi jednostki do  uzyskania racjonalnego zapewnienia, że:

1)cele postawione przed jednostką są wykonywane;

2)zasady i procedury wynikające z przepisów prawa powszechnie obowiązującego lub przyjęte przez kierownika jednostki są wdrażane i przestrzegane;

3)mechanizmy i procedury stanowiące system kontroli wewnętrznej są adekwatne i skuteczne dla prawidłowego działania jednostki.

Do podstawowych zadań z zakresu audytu wewnętrznego należy, w szczególności:

1)analiza potrzeb audytu - obszarów ryzyka;

2)opracowywanie rocznego planu audytu na zasadach i w trybie określonym w odrębnych przepisach;

3)realizowanie planowanych zadań audytowych oraz doraźnych w zależności od zaistniałych potrzeb oraz dokumentowanie ich wyników;

4)opracowywanie i przedkładanie Staroście rekomendacji dotyczących audytowanych podmiotów i obszarów;

5)sporządzanie sprawozdań rocznych z wykonania planu audytu.